Ley 27401 de Responsabilidad Penal Empresaria
Descubrí cómo cumplir con todos los requerimientos de la ley de compliance 27401 a través de una completa suite de Compliance Corportativo.
¿En qué consiste la Ley 27401?
La Ley de Responsabilidad Penal Empresaria es una legislación argentina sancionada en 2017 para dotar de mayor eficacia a lucha contra la corrupción y la prevención de delitos contra la administración pública. Busca promover la procesos transparentes en los negocios para evitar el fraude corporativo.
A través de la implementación de Programas de Integridad en las empresas, la ley de compliance busca cumplir con su objetivo de establecer el régimen de responsabilidad penal aplicable a las personas jurídicas privadas. En este contexto toma importancia el término Compliance Corporativo, práctica asociada a crear estrategias para adoptar una buena ética de negocios, detectar riesgos de manera temprana, operar de acuerdo a todos los preceptos legales y evitar incumplimientos, irregularidades e infracciones.
¿Cuáles son las líneas de trabajo que promueve la Ley 27401 y el RITE?
Tanto la Ley como el RITE (Registro de Integridad), promueven la implementación de un programa de integridad que debe ejecutarse desde muchas aristas. Los puntos más destacados son:
– Elaboración de diagnósticos de riesgos.
– Existencia de un canal de denuncias de incumplimiento con protección para el denunciante.
– Un área responsable del cumplimiento.
– Mecanismos de evaluación de integridad de proveedores.
– Plan de capacitaciones para el personal.
– Un sistema de trazabilidad que garantice que la organización sea auditable y mensurable respecto de su Plan de Integridad.
¿Cuáles son los delitos penados por la Ley de Compliance Corporativo de Argentina?
- Cohecho y tráfico de influencias, nacional y transnacional.
- Negociaciones incompatibles con el ejercicio de funciones públicas.
- Exigir impuestos, multas o prestaciones de forma arbitraria por parte de un funcionario público en provecho propio.
- Enriquecimiento ilícito de funcionarios y empleados.
- Balances e informes falsos agravados.
La solución para el cumplimiento de la Ley: El Regtech como tu principal aliado
La aplicación de un programa de integridad implica grandes costos y tiempos de implementación y monitoreo. Desde Worldsys desarrollamos Compliance Evolution, una suite integral para el Compliance Corporativo mediante la cual se gestionan todas las líneas de trabajo de la Ley 27401 de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas conforme el estándar de la Argentina y siguiendo las mejores prácticas internacionales en materia de Compliance y Gobernanza Corporativa.
Es inter-operable: permite incorporar al workflow a consultores y auditores.
Genera registros trazables, auditables y exportables para certificación de cumplimiento.
Modelo de códigos, formularios, estructuras, matrices de riesgos y alertas precargadas.
Tableros y gráficos adaptables a cualquier negocio.
Crea tu organigrama y define roles y permisos.
Interfaz multi-idioma y multi-usuario.
Compliance Evolution cuenta con catorce potentes módulos que cubren de manera integral las necesidades del oficial de cumplimiento.
Matriz de riesgo
Permite obtener una matriz de riesgo de clientes y proveedores en función de políticas de compras y contrataciones. Se determina en función de la auto-evaluación de riesgo de cada actor sobre factores de riesgos transaccionales, operativos, oportunidades de negocios, socios comerciales y zonas geográficas. Controla potenciales daños por el círculo de relaciones económicas.
Tone from the top
Un módulo pensado para el involucramiento desde la alta gerencia, con el que los accionistas podrán tener conocimiento y brindar aceptación de los riesgos y sus acciones mitigantes.
Código de conducta y plan de integridad
Una funcionalidad para establecer de forma clara y precisa las conductas esperables y las responsabilidades de cada integrante de la organización. Permite clarificar las consecuencias por incumplimientos, con el fin de reducir el riesgo de sanciones, multas o daños reputacionales y/o legales para la organización
Evaluación de proveedores y debida diligencia
Gestiona de manera automatizada toda la documentación de proveedores y realizar una precisa medición de riesgos para controlar potenciales daños en tu círculo de relaciones económicas. Cuenta con on-boarding de proveedores 100% auto-adminitrable
Somos la compañía RegTech líder en brindar soluciones para cumplimiento de regulaciones y prevención de lavado de activos.
Ayudamos a nuestros socios a mitigar riesgos en sus operaciones cotidianas cumpliendo con la normativa vigente en materia de Prevención de Lavado, FATCA, Basilea III, Reporting a Regulador, Compliance Corporativo y otras normas locales e internacionales. Desarrollamos soluciones bajo certificación ISO 9001 y 27001.
Preguntas frecuentes
Descubrí más sobre la Ley de Responsabilidad Social Empresaria y Compliance Corporativo
- Multa de dos a cinco veces del beneficio indebido obtenido o que se hubiese podido obtener.
- Suspensión total o parcial de actividades, que en ningún caso podrá exceder de diez años.
- Suspensión para participar en concursos o licitaciones estatales de obras o servicios públicos o en cualquier otra actividad vinculada con el Estado, que en ningún caso podrá exceder de diez años.
- Disolución y liquidación de la personería cuando hubiese sido creada al solo efecto de la comisión del delito, o esos actos constituyan la principal actividad de la entidad.
- Pérdida o suspensión de los beneficios estatales.
- Publicación de un extracto de la sentencia condenatoria a costa de la persona jurídica.
Las personas jurídicas quedará exentas de cumplir con esta normatíva únicamente cuando concurran simultáneamente las siguientes circunstancias:
- Que la empresa de forma espontánea haya denunciado el delito previsto en la ley como consecuencia de una actividad de detección e investigación interna.
- Que se haya implementado un Programa de Integridad o Compliance con los requisitos que establece la ley, de forma previa a la realización del hecho ilícito.
- Que el beneficio indebido obtenido haya sido devuelto.
- Código de ética o conducta: Dirigido a todos los miembros de una organización independientemente de su cargo o función que desarrollen. El código debe actuar como guía para la planificación y ejecución de las tareas y/o labores con el fin de prevenir la comisión de los delitos objeto de la ley.
- Reglas y procedimientos destinados a la prevención de ilícitos: En el ámbito de concursos y procesos de licitación, en la ejecución de contratos administrativos o en cualquier interacción similar con el sector público.
- Formaciones periódicas sobre el Programa de Integridad: También dirigido a todos los miembros de una organización independientemente de su cargo o función que desarrollen.
La Oficina Anticorrupción lanzó en 2022 el primer registro de empresas para la prevención de la corrupción; el Registro de Integridad y Transparencia para Empresas y Entidades (RITE). Su propósito es contribuir al desarrollo y madurez de los programas de integridad de las empresas para promover ambientes transparentes en negocios y mercados. De esta manera, se intenta promover el cumplimiento de los lineamientos establecidos en la Ley 27401.
Su objetivo es avanzar en la implementación del Compliance Corporativo en las organizaciones. Seguí leyendo más sobre el RITE en 5 claves para entender el RITE de la Oficina Anticorrupción
La Ley 27401, que establece la responsabilidad penal empresarial y promueve la prevención de delitos contra la administración pública a través de Programas de Integridad en las empresas, fue sancionada en Argentina en 2017.
Esta legislación busca fortalecer la lucha contra la corrupción y garantizar una mayor eficacia en la prevención de estos delitos.
La Ley 27.401 que establece sanciones para las personas jurídicas por actos de corrupción entró en vigor el 1 de diciembre de 2017, según fue publicada en el Boletín Oficial. Este régimen de responsabilidad penal aplica a empresas privadas, ya sean de capital nacional o extranjero, con o sin participación estatal en Argentina.
Para que exista responsabilidad penal, deben cumplirse ciertos requisitos. Estos incluyen la comisión de una acción que esté tipificada en el Código Penal, que dicha acción sea contraria a la ley, y que haya una atribución de responsabilidad al sujeto por su conducta reprochable. La responsabilidad penal requiere que estos elementos estén presentes.
Los requisitos de la ley 27401 y el RITE
Conocé más sobre los requerimientos de la Ley de Compliance y el Registro de Integridad (RITE) de la Oficina Anticorrupción en este webinar. Con Compliance Evolution podrás implementar un Plan de Integridad en tu organización y gestionar de manera ágil la gobernanza corporativa.
