Última actualización: 18 enero, 2024
Desde el primero de enero de 2024, Estados Unidos ha dado un paso significativo hacia la transparencia corporativa con la implementación de un registro de beneficiarios finales. Esta medida, dirigida por la UIF estadounidense, también conocida como FINCEN (por sus siglas en inglés), busca combatir el anonimato corporativo y fortalecer la seguridad económica y nacional del país.
Detalles de la medida
La norma constituye un componente esencial de la Ley de Transparencia Corporativa, sancionada por Estados Unidos en 2021 con el objetivo de contrarrestar la elusión fiscal y el lavado de dinero. Esta normativa busca obstaculizar la creación de empresas en el país de manera anónima, dificultando así la ocultación de los verdaderos propietarios.
A partir de la fecha mencionada, las empresas establecidas o registradas para operar en Estados Unidos tienen la obligación de presentar informes ante FINCEN. Este deber de reporte debe cumplirse antes del primero de enero de 2025. Por otro lado, las nuevas empresas registradas después de esta fecha tienen un plazo de 90 días posteriores a su creación o registro para enviar la información requerida.
El registro marco un hito histórico en la protección de la seguridad económica y nacional. Los riesgos asociados con el anonimato corporativo facilita actividades como el lavado de dinero, el narcotráfico, el terrorismo y la corrupción. Esto perjudica tanto a los ciudadanos estadounidenses como a las pequeñas empress que cumplen con la ley.
Beneficiarios finales: ¿Qué son?
El término se refiere a la persona natural que posee el control final o la propiedad de una entidad. Identificar al Beneficiario Final es crucial para garantizar la transparencia en las operaciones financieras y evitar el uso indebido de estas estructuras con fines ilícitos. El GAFI recomendó la necesidad de la necesidad de identificar y conocer la verdadera identidad del Beneficiario Final de las entidades legales.
Lee más del tema en: ¿Qué es un Beneficiario Final y qué recomienda el GAFI?
¿Qué información se debe reportar?
Las empresas deberán proporcionar cuatro datos esenciales sobre sus beneficiarios finales:
- Nombres
- Fechas de nacimiento
- Dirección y número de identificación.
- Razón social de la empresa
- Dirección de la empresa
Después del reporte inicial las empresas solo deberán actualizar o corregir la información cuando sea necesario.
¿Cuál será el impacto del registro de beneficiarios finales en Estados Unidos?
Contar con una base de datos centralizada de información sobre beneficiarios finales eliminará vulnerabilidades críticas en el sistema financiero y permitirá abordar el problema de la financiación ilícita facilitada por estructuras corporativas opacas.
FINCEN, en su declaración, se compromete a proporcionar recursos y asistencia a las pequeñas empresas estadounidenses para facilitar el proceso de presentación de informes, enfatizando la importancia de hacerlo de manera rápida y sencilla.
En resumen, esta nueva medida busca impulsar la transparencia corporativa y combatir prácticas financieras ilícitas, marcando un hito significativo en la seguridad económica y nacional de Estados Unidos.
Una herramienta para identificar al beneficiario final
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